| Анализ финансового состояния ЗАО "Башкирский автоцентр КамАЗ" | |||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | |||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | |
| АКТИВ | |||||
| Внеоборотные (постоянные) активы | |||||
| - нематериальные активы | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| - основные средства | 4 700 | 3 854 | 5 790 | 5 720 | 5 685 |
| - незавершенные капитальные вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 39 | 39 | 1 524 | 1 524 | 1 524 |
| - прочие внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого внеоборотные активы | 4 754 | 3 908 | 7 329 | 7 259 | 7 224 |
| Оборотные (текущие) активы: | |||||
| - незавершенное производство | 16 | 4 | 0 | 0 | 0 |
| - авансы поставщикам | 203 | 425 | 62 | 68 | 82 |
| - производственные запасы и МБП | 186 | 145 | 101 | 90 | 83 |
| - готовая продукция и товары | 340 | 208 | 190 | 218 | 214 |
| - дебиторская задолженность (счета к получению) | 2 767 | 2 402 | 935 | 817 | 874 |
| - денежные средства | 0 | 10 | 0 | 0 | 1 |
| - прочие оборотные активы | 199 | 245 | 249 | 304 | 305 |
| === Итого оборотные активы | 3 711 | 3 439 | 1 537 | 1 497 | 1 559 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 8 465 | 7 347 | 8 866 | 8 756 | 8 783 |
| ПАССИВ | |||||
| Собственные средства: | |||||
| - уставный капитал | 4 537 | 2 425 | 8 054 | 8 054 | 8 054 |
| - накопленный капитал | -2 699 | -2 336 | -6 038 | -6 512 | -6 697 |
| === Итого собственные средства | 1 838 | 89 | 2 016 | 1 542 | 1 357 |
| Заемные средства: | |||||
| - долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - краткосрочные обязательства: | 6 627 | 7 258 | 6 850 | 7 214 | 7 426 |
| - - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - - кредиторская задолженность (счета к оплате) | 4 241 | 4 270 | 3 034 | 3 089 | 2 975 |
| - - авансы покупателей | 35 | 10 | 0 | 0 | 0 |
| - - расчеты с бюджетом | 1 215 | 1 840 | 3 539 | 3 848 | 4 121 |
| - - расчеты с персоналом по заработной плате | 276 | 246 | 154 | 277 | 244 |
| - - прочие текущие пассивы | 860 | 892 | 123 | 0 | 86 |
| = Итого текущие пассивы | 6 627 | 7 258 | 6 850 | 7 214 | 7 426 |
| === Итого заемные средства | 6 627 | 7 258 | 6 850 | 7 214 | 7 426 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 8 465 | 7 347 | 8 866 | 8 756 | 8 783 |
| Чистый оборотный капитал | -2 916 | -3 819 | -5 313 | -5 717 | -5 867 |
| Стоимость чистых активов | 1 669 | -106 | 1 803 | 1 285 | 1 106 |
| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | |||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | ||
| Выручка от реализации (без НДС) | 3 318 | 4 179 | 843 | 874 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 4 275 | 5 096 | 1 481 | 1 638 | |
| Прибыль от основной деятельности | -957 | -917 | -638 | -743 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | 134 | 238 | 396 | 395 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | -4 733 | 265 | 0 | -192 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | -5 557 | -413 | -242 | -563 | |
| Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 478 | 1 723 | 194 | 0 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) | -6 035 | -2 136 | -436 | -563 | |
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, тыс.руб. | |||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | ||
| Поступления от основной деятельности | -523 | -1 156 | -428 | -762 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | 980 | -3 183 | 466 | 395 | |
| Поступления от финансовой деятельности | -6 845 | 5 894 | 0 | -192 | |
| Чистый денежный поток | -6 388 | 1 556 | 38 | -563 | |
| ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ | |||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | |
| Коэффициент общей ликвидности | 0,560 | 0,474 | 0,224 | 0,208 | 0,210 |
| Коэффициент срочной ликвидности | 0,469 | 0,361 | 0,164 | 0,143 | 0,147 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,000 | 0,001 | 0,000 | 0,000 | 0,000 |
| ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ | |||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | |
| Коэффициент общей платежеспособности (доля собственного капитала в пассивах) | 0,217 | 0,012 | 0,227 | 0,176 | 0,155 |
| Коэффициент автономии: соотношение собственного и заемного капитала (не должен быть ниже 1) | 0,277 | 0,012 | 0,294 | 0,214 | 0,183 |
| Коэффициент маневренности | -1,587 | -42,910 | -2,635 | -3,708 | -4,324 |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов | -0,786 | -1,110 | -3,457 | -3,819 | -3,763 |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | -7,200 | -6,653 | -32,595 | -36,184 | -35,558 |
| Соотношение выписанных и полученных счетов (дебиторской и кредиторской задолженности) | 0,652 | 0,563 | 0,308 | 0,264 | 0,294 |
| ПОКАЗАТЕЛИ ПРИБЫЛЬНОСТИ | |||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | ||
| Прибыльность всех затрат,% | -22,4 | -18,0 | -43,1 | -46,6 | |
| Прибыльность продаж,% | -28,9 | -21,9 | -75,6 | -87,4 | |
| АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ | |||||
| Нижняя граница прибыльности (точка безубыточности),тыс.руб. | 6010 | 6527 | 6069 | 12981 | |
| Абсолютное отклонение от точки безубыточности,тыс.руб. | -2692 | -2348 | -5225 | -12105 | |
| "Запас прочности",% | -81,1 | -56,2 | -619,6 | -1384,7 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ | |||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | ||
| Оборачиваемость постоянных активов | 0,766 | 0,744 | 0,231 | 0,483 | |
| Оборачиваемость оборотных (текущих) активов | 0,928 | 1,680 | 1,112 | 2,287 | |
| Период оборота всех активов, дни | 858 | 698 | 1881 | 1905 | |
| ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ | |||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | ||
| Рентабельность всего капитала,% | -82,1 | -26,4 | -4,9 | -6,4 | |
| Рентабельность собственного капитала,% | -626,3 | -203,0 | -24,5 | -38,8 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | |||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 1 пг. | 01.10.01 | |
| Проценты к получению | 0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Проценты к уплате | 0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| При агрегировании баланса предприятия (форма №1) уставный капитал в агрегированном балансе рассчитывается как сумма строк "Уставный капитал" (стр.410, ф.№1), "Добавочный капитал" (стр.420, ф.№1), за вычетом строки "Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал" (стр.244, ф.№1) | |||||