| Анализ финансового состояния ОАО "Башкируголь" | ||||||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | ||||||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | |
| АКТИВ | ||||||||
| Внеоборотные (постоянные) активы | ||||||||
| - нематериальные активы | 12 | 3 | 2 | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - основные средства | 214 360 | 143 747 | 127 074 | 109 807 | 45 959 | 45 827 | 31 682 | 29 023 |
| - незавершенные капитальные вложения | 9 685 | 1 338 | 5 545 | 8 213 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 92 | 92 | 92 | 92 | 92 | 92 | 92 | 92 |
| - прочие внеоборотные активы | 45 561 | 18 967 | 8 322 | 8 588 | 9 099 | 9 129 | 7 663 | 7 434 |
| === Итого внеоборотные активы | 269 710 | 164 147 | 141 035 | 126 711 | 55 150 | 55 048 | 39 437 | 36 549 |
| Оборотные (текущие) активы: | ||||||||
| - незавершенное производство | 1 158 | 945 | 781 | 69 | 85 | 84 | 56 | 56 |
| - авансы поставщикам | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - производственные запасы и МБП | 10 455 | 1 814 | 931 | 587 | 521 | 492 | 494 | 395 |
| - готовая продукция и товары | 2 178 | 13 | 1 226 | 829 | 734 | 667 | 660 | 637 |
| - дебиторская задолженность | 136 | 4 557 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - денежные средства | 3 923 | 5 303 | 7 | 290 | 101 | 366 | 309 | 134 |
| - прочие оборотные активы | 39 539 | 56 703 | 55 999 | 56 044 | 56 101 | 56 053 | 56 052 | 56 052 |
| === Итого оборотные активы | 57 389 | 69 335 | 58 944 | 57 819 | 57 542 | 57 662 | 57 571 | 57 274 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 327 099 | 233 482 | 199 979 | 184 530 | 112 692 | 112 710 | 97 008 | 93 823 |
| ПАССИВ | ||||||||
| Собственные средства: | ||||||||
| - уставный капитал | 212 448 | 207 757 | 131 977 | 117 959 | 117 959 | 117 959 | 117 959 | 117 959 |
| - накопленный капитал | -138 316 | -197 549 | -249 060 | -278 057 | -374 393 | -383 931 | -406 400 | -417 264 |
| === Итого собственные средства | 74 132 | 10 208 | -117 083 | -160 098 | -256 434 | -265 972 | -288 441 | -299 305 |
| Заемные средства: | ||||||||
| - долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - краткосрочные обязательства: | 252 967 | 223 274 | 317 062 | 344 628 | 369 126 | 378 682 | 385 449 | 393 129 |
| - - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - - кредиторская задолженность (счета к оплате) | 144 888 | 124 536 | 117 754 | 114 499 | 107 311 | 107 182 | 107 040 | 107 012 |
| - - авансы покупателей | 55 | 18 | 65 | 833 | 3 579 | 3 579 | 3 495 | 3 495 |
| - - расчеты с бюджетом | 79 274 | 77 309 | 160 361 | 229 129 | 258 174 | 267 863 | 274 856 | 282 457 |
| - - расчеты с персоналом по заработной плате | 139 | 68 | 41 | 0 | 0 | 3 | 1 | 1 |
| - - прочие текущие пассивы | 28 611 | 21 343 | 38 841 | 167 | 62 | 55 | 57 | 164 |
| = Итого текущие пассивы | 252 967 | 223 274 | 317 062 | 344 628 | 369 126 | 378 682 | 385 449 | 393 129 |
| === Итого заемные средства | 252 967 | 223 274 | 317 062 | 344 628 | 369 126 | 378 682 | 385 449 | 393 129 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 327 099 | 233 482 | 199 979 | 184 530 | 112 692 | 112 710 | 97 008 | 93 824 |
| Чистый оборотный капитал | -195 578 | -153 939 | -258 118 | -286 809 | -311 584 | -321 020 | -327 878 | -335 855 |
| Стоимость чистых активов | 74 132 | 10 208 | -117 083 | -160 098 | -256 434 | -265 972 | -288 441 | -299 270 |
| ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ | ||||||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | ||
| Выручка от реализации (без НДС) | 58 171 | 2 905 | 6 131 | 6 508 | 837 | 1 453 | 908 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 93 440 | 2 692 | 5 744 | 5 946 | 461 | 763 | 820 | |
| Прибыль от основной деятельности | -35 269 | 213 | 387 | 562 | 376 | 690 | 88 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | -865 | -8 654 | -24 724 | -66 666 | -221 | -13 934 | -2 543 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | 18 624 | -16 633 | -1 824 | -5 201 | -3 102 | -5 133 | -3 509 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | -17 510 | -25 074 | -26 161 | -71 305 | -2 947 | -18 377 | -5 964 | |
| Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи | 1 223 | 100 772 | 24 225 | 25 031 | 6 751 | 4 166 | 4 798 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) | -18 733 | -125 846 | -50 386 | -96 336 | -9 698 | -22 543 | -10 762 | |
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, тыс.руб. | ||||||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | ||
| Поступления от основной деятельности | -76 751 | -1 676 | 5 136 | 117 | 3 326 | 3 325 | 3 092 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | 104 698 | 14 458 | -10 400 | 4 895 | -119 | 1 677 | 345 | |
| Поступления от финансовой деятельности | 13 933 | -92 413 | -15 842 | -5 201 | -3 102 | -5 133 | -3 509 | |
| Чистый денежный поток | 41 880 | -79 631 | -21 106 | -189 | 105 | -131 | -72 | |
| ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ | ||||||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | |
| Коэффициент общей ликвидности | 0,227 | 0,311 | 0,186 | 0,168 | 0,156 | 0,152 | 0,149 | 0,146 |
| Коэффициент срочной ликвидности | 0,025 | 0,044 | 0,004 | 0,003 | 0,002 | 0,003 | 0,003 | 0,002 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,016 | 0,024 | 0,000 | 0,001 | 0,000 | 0,001 | 0,001 | 0,000 |
| ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ | ||||||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | |
| Коэффициент общей платежеспособности (доля собственного капитала в пассивах) | 0,227 | 0,044 | -0,585 | -0,868 | -2,276 | -2,360 | -2,973 | -3,190 |
| Коэффициент автономии: соотношение собственного и заемного капитала (не должен быть ниже 1) | 0,293 | 0,046 | -0,369 | -0,465 | -0,695 | -0,702 | -0,748 | -0,761 |
| Коэффициент маневренности | -2,638 | -15,080 | 2,205 | 1,791 | 1,215 | 1,207 | 1,137 | 1,122 |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов | -3,408 | -2,220 | -4,379 | -4,960 | -5,415 | -5,567 | -5,695 | -5,864 |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | -16,841 | -55,795 | -150,770 | -437,209 | -514,165 | -557,326 | -596,142 | -744,690 |
| Соотношение выписанных и полученных счетов (дебиторской и кредиторской задолженности) | 0,001 | 0,037 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 |
| ПОКАЗАТЕЛИ ПРИБЫЛЬНОСТИ | ||||||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | ||
| Прибыльность всех затрат,% | -37,745 | 7,912 | 6,737 | 9,452 | 81,562 | 90,433 | 10,732 | |
| Прибыльность продаж,% | -60,630 | 7,332 | 6,312 | 8,636 | 44,922 | 47,488 | 9,692 | |
| АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ | ||||||||
| Нижняя граница прибыльности (точка безубыточности),тыс.руб. | 237337 | 2508 | 5403 | 5473 | 318 | 517 | 748 | |
| Абсолютное отклонение от точки безубыточности,тыс.руб. | -179166 | 397 | 728 | 1035 | 519 | 936 | 160 | |
| "Запас прочности",% | -308,0 | 13,7 | 11,9 | 15,9 | 62,0 | 64,4 | 17,7 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ | ||||||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | ||
| Оборачиваемость постоянных активов | 0,268 | 0,019 | 0,046 | 0,072 | 0,061 | 0,123 | 0,096 | |
| Оборачиваемость оборотных (текущих) активов | 0,918 | 0,045 | 0,105 | 0,113 | 0,058 | 0,101 | 0,063 | |
| Период оборота всех активов, дни | 1734,620 | 26858,169 | 11288,798 | 8220,645 | 12118,387 | 6495,052 | 9457,483 | |
| ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ | ||||||||
| 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | ||
| Рентабельность всего капитала,% | -8,023 | -58,066 | -26,208 | -64,824 | -8,605 | -21,498 | -11,279 | |
| Рентабельность собственного капитала,% | -44,423 | 235,501 | 36,356 | 46,256 | 3,713 | 8,132 | 3,662 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | ||||||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | |
| Проценты к получению | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ | ||||||||
| 01.01.99 | 01.01.00 | 01.01.01 | 01.01.02 | 01.01.03 | 01.04.03 | 01.07.03 | 01.10.03 | |
| Износ основных средств,тыс.руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Износ основных фондов,% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| При агрегировании баланса предприятия (форма №1) уставный капитал в агрегированном балансе рассчитывается как сумма строк "Уставный капитал" (стр.410, ф.№1), "Добавочный капитал" (стр.420, ф.№1), за вычетом строки "Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал" (стр.244, ф.№1) | ||||||||