| Анализ финансового состояния ОАО "Башкирский троллейбусный завод" | ||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | ||||
| Наименование показателя | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| АКТИВ | ||||
| Внеоборотные (постоянные) активы: | ||||
| - нематериальные активы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - основные средства | 0 | 22 336 | 19 830 | 20 197 |
| - незавершенные капитальные вложения | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 0 | 10 | 0 | 0 |
| - прочие внеоборотные активы | 0 | 314 | 304 | 297 |
| === Итого внеоборотные активы | 0 | 22 660 | 20 134 | 20 494 |
| Оборотные (текущие) активы: | ||||
| - производственные запасы и МБП | 0 | 8 561 | 11 278 | 16 807 |
| - незавершенное производство | 0 | 300 | 900 | 600 |
| - готовая продукция и товары | 0 | 7 318 | 6 881 | 2 455 |
| - дебиторская задолженность | 0 | 5 534 | 4 359 | 15 969 |
| - авансы поставщикам | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - денежные средства | 0 | 31 506 | 6 116 | 7 967 |
| - прочие оборотные активы | 0 | 1 300 | 543 | 199 |
| === Итого оборотные активы | 0 | 54 519 | 30 077 | 43 997 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 0 | 77 179 | 50 211 | 64 491 |
| ПАССИВ | ||||
| Собственный капитал: | ||||
| - уставный капитал | 0 | 4 121 | 4 121 | 4 121 |
| - добавочный капитал | 0 | 25 389 | 21 896 | 21 896 |
| - накопленный капитал | 0 | 3 269 | 6 913 | 9 234 |
| === Итого собственные средства | 0 | 32 779 | 32 930 | 35 251 |
| Заемный капитал: | ||||
| Долгосрочные обязательства: | ||||
| - займы и кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие долгосрочные обязательства | 0 | 1 209 | 1 476 | 1 694 |
| === Итого долгосрочные обязательства | 0 | 1 209 | 1 476 | 1 694 |
| Краткосрочные обязательства(текущие пассивы): | ||||
| - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - кредиторская задолженность | 0 | 36 430 | 10 145 | 16 549 |
| - авансы покупателей | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - расчеты с бюджетом | 0 | 5 145 | 3 460 | 8 277 |
| - расчеты с персоналом по заработной плате | 0 | 1 612 | 2 193 | 2 697 |
| - прочие краткосрочные обязательства | 0 | 4 | 7 | 23 |
| = Итого краткосрочные обязательства | 0 | 43 191 | 15 805 | 27 546 |
| === Итого заемный капитал | 0 | 44 400 | 17 281 | 29 240 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 0 | 77 179 | 50 211 | 64 491 |
| Чистый оборотный капитал(фактический) | 0 | 11 328 | 14 272 | 16 451 |
| Показатели стоимости чистых активов, тыс.руб. | ||||
| Итого активов предприятия | 77 179 | 50 211 | 64 491 | |
| Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов | 44 400 | 17 281 | 29 240 | |
| Стоимость чистых активов | 32 779 | 32 930 | 35 251 | |
| Отчёт о прибылях и убытках, тыс.руб. | ||||
| Наименование показателя | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |
| Выручка от реализации (без НДС) | 100 633 | 136 147 | 176 208 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 98 855 | 134 348 | 169 976 | |
| Прибыль(убыток) от продаж | 1 778 | 1 799 | 6 232 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | -1 187 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | -1 396 | -536 | -1 044 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | 0 | 0 | 0 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | 382 | 1 263 | 4 001 | |
| Отложенные налоговые активы | 83 | -10 | -7 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 301 | 267 | 218 | |
| Текущий налог на прибыль | 77 | 650 | 1 354 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период | 87 | 336 | 2 422 | |
| Финансовый анализ | ||||
| Наименование показателя | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | ||||
| Поступления от основной деятельности | 21 879 | -27 185 | 4 550 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | -23 742 | 1 980 | -1 411 | |
| Поступления от финансовой деятельности | 4 121 | 0 | -1 187 | |
| Чистый денежный поток | 2 258 | -25 205 | 1 952 | |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||
| Коэффициент автономии(1)=(Собственный капитал)/(Всего пассивов) | 0,425 | 0,656 | 0,547 | |
| Коэффициент автономии(2)=(Собственный капитал)/(Заёмный капитал) | 0,738 | 1,906 | 1,206 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,346 | 0,433 | 0,467 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,346 | 0,433 | 0,467 | |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов = (ЧОК)/(Оборотные активы) | 0,208 | 0,475 | 0,374 | |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | 1,278 | 1,172 | 0,945 | |
| Показатели ликвидности | ||||
| Коэффициент общей ликвидности | 1,262 | 1,903 | 1,597 | |
| Коэффициент срочной ликвидности | 1,027 | 1,098 | 0,958 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,729 | 0,387 | 0,289 | |
| Показатели рентабельности, % | ||||
| Рентабельность всего капитала | 0,113 | 0,528 | 3,419 | |
| Рентабельность собственного капитала | 0,531 | 1,023 | 0,531 | |
| Рентабельность акционерного капитала | 2,111 | 8,153 | 2,111 | |
| Рентабельность постоянных активов | 0,384 | 1,570 | 11,225 | |
| Рентабельность оборотных активов | 0,319 | 0,794 | 6,539 | |
| Показатели прибыльности | ||||
| Прибыльность всех затрат=(Прибыль от основной деятельности/Затраты),% | 1,799 | 1,339 | 1,799 | |
| Балансовая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 0,386 | 0,940 | 0,386 | |
| Чистая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 0,088 | 0,250 | 0,088 | |
| Прибыльность всей деятельности,% | 0,086 | 0,247 | 1,375 | |
| Нижняя граница прибыльности(точка безубыточности), тыс.руб. | 97 139 | 132 596 | 97 139 | |
| Абсолютное отклонение от точки бузубыточности, тыс.руб. | 3 494 | 3 551 | 3 494 | |
| Запас прочности,% | 3,472 | 2,608 | 3,472 | |
| Прибыльность продаж % | 0,086 | 0,247 | 0,086 | |
| Показатель вероятности банкротства | ||||
| Показатель Альтмана Z | 2,343 | 3,884 | 4,155 | |
| Степень мобилизации активов | 0,848 | 0,719 | 0,819 | |
| Рентабельность активов | 0,076 | 0,118 | 0,319 | |
| Уровень самофинансирования | 0,059 | 0,193 | 0,200 | |
| Доля акционерного капитала в источниках | 0,056 | 0,143 | 0,085 | |
| Оборачиваемость активов | 1,304 | 2,711 | 2,732 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | ||||
| Проценты к получению | 0 | 0 | 0 | |
| Проценты к уплате | 0 | 0 | 1187 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ОБОРОТНЫХ (ТЕКУЩИХ) АКТИВОВ (дни) | ||||
| Оборот запасов материалов | 15,31 | 26,23 | 28,69 | |
| Оборот незавершенного производства | 0,54 | 1,59 | 1,53 | |
| Оборот готовой продукции и товаров | 13,09 | 18,77 | 9,54 | |
| Оборот дебиторской задолженности | 9,90 | 13,08 | 20,77 | |
| Оборот авансов поставщикам | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот прочих оборотных активов | 2,33 | 2,44 | 0,76 | |
| === Итого "затратный цикл" | 41,16 | 62,10 | 61,28 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ | ||||
| Оборот кредиторской задолженности | 65,16 | 61,58 | 27,27 | |
| Оборот расчетов с бюджетом и персоналом | 12,09 | 16,41 | 16,98 | |
| Оборот прочих текущих пассивов | 0,01 | 0,01 | 0,03 | |
| === Итого "кредитный цикл" | 77,25 | 78,00 | 44,28 | |
| === Итого "чистый цикл" | -36,09 | -15,89 | 17,00 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ (в годовом измерении) | ||||
| Период оборота постоянных активов | 40,53 | 56,58 | 41,50 | |
| Период оборота оборотных (текущих) активов | 97,52 | 111,84 | 75,67 | |
| Период оборота всех активов | 138,05 | 168,42 | 117,17 | |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ | ||||
| Годовой износ основных средств,тыс.руб. | 0 | 0 | 0 | |
| Износ основных фондов,% | 0 | 0 | 0 | |