| Анализ финансового состояния ОАО "Башгипроагропром" | ||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | ||||
| Наименование показателя | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| АКТИВ | ||||
| Внеоборотные (постоянные) активы: | ||||
| - нематериальные активы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - основные средства | 0 | 4 541 | 5 017 | 4 277 |
| - незавершенные капитальные вложения | 0 | 38 513 | 38 498 | 38 498 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого внеоборотные активы | 0 | 43 054 | 43 515 | 42 775 |
| Оборотные (текущие) активы: | ||||
| - производственные запасы и МБП | 0 | 471 | 525 | 558 |
| - незавершенное производство | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - готовая продукция и товары | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - дебиторская задолженность | 0 | 11 034 | 7 683 | 12 936 |
| - авансы поставщикам | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - денежные средства | 0 | 10 608 | 17 818 | 18 217 |
| - прочие оборотные активы | 0 | 8 178 | 8 558 | 15 287 |
| === Итого оборотные активы | 0 | 30 291 | 34 584 | 46 998 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 0 | 73 345 | 78 099 | 89 773 |
| ПАССИВ | ||||
| Собственный капитал: | ||||
| - уставный капитал | 0 | 0 | 5 514 | 5 514 |
| - добавочный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - накопленный капитал | 0 | 0 | 1 094 | 2 117 |
| === Итого собственные средства | 0 | 0 | 6 608 | 7 631 |
| Заемный капитал: | ||||
| Долгосрочные обязательства: | ||||
| - займы и кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 45 897 | 45 897 |
| === Итого долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 45 897 | 45 897 |
| Краткосрочные обязательства(текущие пассивы): | ||||
| - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - кредиторская задолженность | 0 | 0 | 19 208 | 32 700 |
| - авансы покупателей | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - расчеты с бюджетом | 0 | 0 | 2 824 | 3 545 |
| - расчеты с персоналом по заработной плате | 0 | 0 | 3 562 | 0 |
| - прочие краткосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 |
| = Итого краткосрочные обязательства | 0 | 0 | 25 594 | 36 245 |
| === Итого заемный капитал | 0 | 0 | 71 491 | 82 142 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 0 | 0 | 78 099 | 89 773 |
| Чистый оборотный капитал(фактический) | 0 | 30 291 | 8 990 | 10 753 |
| Показатели стоимости чистых активов, тыс.руб. | ||||
| Итого активов предприятия | 73 345 | 78 099 | 89 773 | |
| Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов | 0 | 71 491 | 82 142 | |
| Стоимость чистых активов | 73 345 | 6 608 | 7 631 | |
| Отчёт о прибылях и убытках, тыс.руб. | ||||
| Наименование показателя | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |
| Выручка от реализации (без НДС) | 44 807 | 61 083 | 61 224 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 41 874 | 58 449 | 58 121 | |
| Прибыль(убыток) от продаж | 2 933 | 2 634 | 3 103 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | -1 934 | -1 179 | -1 096 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | 0 | 0 | 0 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | 999 | 1 455 | 2 007 | |
| Отложенные налоговые активы | 0 | 0 | 0 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 0 | 0 | 0 | |
| Текущий налог на прибыль | 621 | 539 | 755 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период | 378 | 916 | 1 252 | |
| Финансовый анализ | ||||
| Наименование показателя | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | ||||
| Поступления от основной деятельности | -17 371 | 30 606 | 984 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | -44 988 | -1 640 | -356 | |
| Поступления от финансовой деятельности | 0 | 5 514 | 0 | |
| Чистый денежный поток | -62 359 | 34 480 | 628 | |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||
| Коэффициент автономии(1)=(Собственный капитал)/(Всего пассивов) | 0,000 | 0,085 | 0,085 | |
| Коэффициент автономии(2)=(Собственный капитал)/(Заёмный капитал) | 0,000 | 0,092 | 0,093 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | #ДЕЛ/0! | 1,360 | 1,409 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,000 | 1,360 | 1,409 | |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов = (ЧОК)/(Оборотные активы) | 1,000 | 0,260 | 0,229 | |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | 64,312 | 17,124 | 19,271 | |
| Показатели ликвидности | ||||
| Коэффициент общей ликвидности | 0,000 | 1,351 | 1,297 | |
| Коэффициент срочной ликвидности | 0,000 | 0,996 | 0,860 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,000 | 0,696 | 0,503 | |
| Показатели рентабельности, % | ||||
| Рентабельность всего капитала | 0,515 | 1,210 | 1,535 | |
| Рентабельность собственного капитала | 0,000 | 27,724 | 0,000 | |
| Рентабельность акционерного капитала | 0,000 | 16,612 | 6,855 | |
| Рентабельность постоянных активов | 0,878 | 2,116 | 2,917 | |
| Рентабельность оборотных активов | 2,496 | 2,824 | 3,069 | |
| Показатели прибыльности | ||||
| Прибыльность всех затрат=(Прибыль от основной деятельности/Затраты),% | 7,004 | 4,506 | 7,004 | |
| Балансовая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 2,386 | 2,489 | 2,386 | |
| Чистая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 0,903 | 1,567 | 0,903 | |
| Прибыльность всей деятельности,% | 0,844 | 1,500 | 2,045 | |
| Нижняя граница прибыльности(точка безубыточности), тыс.руб. | 39 301 | 56 033 | 39 301 | |
| Абсолютное отклонение от точки бузубыточности, тыс.руб. | 5 506 | 5 050 | 5 506 | |
| Запас прочности,% | 12,287 | 8,268 | 12,287 | |
| Прибыльность продаж % | 0,844 | 1,500 | 0,844 | |
| Показатель вероятности банкротства | ||||
| Показатель Альтмана Z | 0,000 | 1,491 | 1,498 | |
| Степень мобилизации активов | 0,496 | 0,531 | 0,628 | |
| Рентабельность активов | 0,132 | 0,111 | 0,114 | |
| Уровень самофинансирования | 0,000 | 0,020 | 0,033 | |
| Доля акционерного капитала в источниках | 0,000 | 0,046 | 0,040 | |
| Оборачиваемость активов | 0,611 | 0,782 | 0,682 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | ||||
| Проценты к получению | 0 | 0 | 0 | |
| Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ОБОРОТНЫХ (ТЕКУЩИХ) АКТИВОВ (дни) | ||||
| Оборот запасов материалов | 1,89 | 2,94 | 3,18 | |
| Оборот незавершенного производства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот готовой продукции и товаров | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот дебиторской задолженности | 44,33 | 55,16 | 60,62 | |
| Оборот авансов поставщикам | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот прочих оборотных активов | 32,85 | 49,32 | 70,10 | |
| === Итого "затратный цикл" | 79,07 | 107,41 | 133,91 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ (дни) | ||||
| Оборот кредиторской задолженности | 0,00 | 56,60 | 152,61 | |
| Оборот расчетов с бюджетом и персоналом | 0,00 | 18,82 | 29,20 | |
| Оборот прочих текущих пассивов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| === Итого "кредитный цикл" | 0,00 | 75,42 | 181,81 | |
| === Итого "чистый цикл" | 79,07 | 31,99 | -47,90 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ (в годовом измерении, в днях) | ||||
| Период оборота постоянных активов | 172,96 | 255,10 | 253,69 | |
| Период оборота оборотных (текущих) активов | 121,69 | 191,17 | 239,85 | |
| Период оборота всех активов | 294,64 | 446,28 | 493,55 | |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ | ||||
| Годовой износ основных средств,тыс.руб. | 0 | 0 | 0 | |
| Износ основных фондов,% | 0 | 0 | 0 | |