Анализ финансового состояния ОАО "Баймакский машзавод"
АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб.
	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
АКТИВ
Внеоборотные (постоянные) активы
- нематериальные активы	0	0	20	0	0	0	0
- основные средства	31 817	30 838	40 440	40 892	40 652	39 987	39 483
- незавершенные капитальные вложения	10 234	16 358	18 112	17 941	17 824	17 975	17 975
- долгосрочные финансовые вложения	34	42	378	3 122	3 122	3 122	34
- прочие внеоборотные активы	0	0	22 722	0	0	0	0
=== Итого внеоборотные активы	42 085	47 238	81 672	61 955	61 598	61 084	57 492
Оборотные (текущие) активы:
- незавершенное производство	1 848	2 044	2 652	10 392	12 468	13 479	10 581
- авансы поставщикам	103	61	0	682	751	719	748
- производственные запасы и МБП	6 843	26 745	16 101	14 266	13 265	12 327	11 501
- готовая продукция и товары	3 922	4 547	6 618	7 619	8 457	11 565	5 068
- дебиторская задолженность (счета к получению)	12 584	17 499	0	30 284	34 208	31 958	21 318
- денежные средства	16	756	2 526	16	10	224	36
- прочие оборотные активы	3 209	6 857	5 926	7 665	7 923	8 447	2 748
=== Итого оборотные активы	28 525	58 509	33 823	70 924	77 082	78 719	52 000
ИТОГО АКТИВОВ	70 610	105 747	115 495	132 879	138 680	139 803	109 492
ПАССИВ
Собственные средства:
- уставный капитал	40 512	44 686	42 774	42 691	42 691	42 691	42 691
- накопленный капитал	-391	5 305	15 600	12 883	12 934	12 867	5 310
=== Итого собственные средства	40 121	49 991	58 374	55 574	55 625	55 558	48 001
Заемные средства:
- долгосрочные обязательства	0	2 650	2 650	2 650	2 650	2 650	2 650
- краткосрочные обязательства:	30 489	53 106	54 471	74 655	80 405	81 595	58 841
- - краткосрочные кредиты	0	0	17 700	19 376	16 882	13 870	12 740
- - кредиторская задолженность (счета к оплате)	10 918	37 263	22 957	39 803	44 394	45 819	17 376
- - авансы покупателей	17	10	700	2 183	4 796	3 274	2 845
- - расчеты с бюджетом	18 357	13 309	12 102	9 367	10 802	13 047	19 793
- - расчеты с персоналом по заработной плате	1 168	1 783	922	3 760	3 378	5 375	5 848
- - прочие текущие пассивы	29	741	90	166	153	210	239
= Итого текущие пассивы	30 489	53 106	54 471	74 655	80 405	81 595	58 841
=== Итого заемные средства	30 489	55 756	57 121	77 305	83 055	84 245	61 491
ИТОГО ПАССИВОВ	70 610	105 747	115 495	132 879	138 680	139 803	109 492
Чистый оборотный капитал	-1 964	5 403	-20 648	-3 731	-3 323	-2 876	-6 841
Стоимость чистых активов	37 112	33 132	31 625	28 087	27 749	27 278	24 380
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
		01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Выручка от реализации (без НДС)		56 016	76 156	94 998	10 875	13 337	16 941
Всего затраты на реализованную продукцию		51 032	70 348	93 686	10 135	12 143	17 377
Прибыль от основной деятельности		4 984	5 808	1 312	740	1 194	-436
Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях		0	0	0	0	0	0
Прочие операционные доходы (+)/расходы (-)		-559	-639	-894	-312	-1 123	-7 636
Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-)		38	-170	0	0	0	0
Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения)		4 463	4 999	418	428	71	-8 072
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи		1 345	1 726	208	101	15	0
Чистая прибыль (прибыль после налогообложения)		3 118	3 273	210	327	56	-8 072
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, тыс.руб.
		01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Поступления от основной деятельности		-2 988	14 203	-19 999	2 719	3 958	4 471
Поступления от инвестиционной деятельности		-5 712	-35 073	18 823	45	-609	-4 044
Поступления от финансовой деятельности		6 862	15 618	1 593	-2 494	-3 012	-1 130
Чистый денежный поток		-1 838	-5 252	417	270	337	-703
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ
	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Коэффициент общей ликвидности	0,936	1,102	0,621	0,950	0,959	0,965	0,884
Коэффициент срочной ликвидности	0,542	0,429	0,168	0,508	0,531	0,536	0,449
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,001	0,014	0,046	0,000	0,000	0,003	0,001
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Коэффициент общей платежеспособности (доля собственного капитала в пассивах)	0,568	0,473	0,505	0,418	0,401	0,397	0,438
Коэффициент автономии: соотношение собственного и заемного капитала (не должен быть ниже 1)	1,316	0,897	1,022	0,719	0,670	0,659	0,781
Коэффициент маневренности	-0,049	0,108	-0,354	-0,067	-0,060	-0,052	-0,143
Доля собственных источников финансирования оборотных активов	-0,069	0,092	-0,610	-0,053	-0,043	-0,037	-0,132
Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования	-0,223	0,187	-1,101	-0,147	-0,125	-0,108	-0,300
Соотношение выписанных и полученных счетов (дебиторской и кредиторской задолженности)	1,153	0,470	0,000	0,761	0,771	0,697	1,227
ПОКАЗАТЕЛИ ПРИБЫЛЬНОСТИ
		01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Прибыльность всех затрат,%		9,8	8,3	1,4	7,3	9,8	-2,5
Прибыльность продаж,%		8,9	7,6	1,4	6,8	9,0	-2,6
АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ
Нижняя граница прибыльности (точка безубыточности),тыс.руб.		46862	65363	92410	9489	11145	17836
Абсолютное отклонение от точки безубыточности,тыс.руб.		9154	10793	2588	1386	2192	-895
"Запас прочности",%		16,3	14,2	2,7	12,7	16,4	-5,3
КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ
		01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Оборачиваемость постоянных активов		1,254	1,182	1,323	0,704	0,870	1,143
Оборачиваемость оборотных (текущих) активов		1,287	1,650	1,814	0,588	0,685	1,037
Период оборота всех активов, дни		567	523	471	1124	940	662
ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
		01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Рентабельность всего капитала,%		2,9	3,0	0,2	0,2	0,0	-6,5
Рентабельность собственного капитала,%		6,9	6,0	0,4	0,6	0,1	-15,6
ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Проценты к получению	0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Проценты к уплате	0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ
	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.01.02	01.04.02	01.07.02	01.10.02
Износ основных средств,тыс.руб.	0	0	0	0	0	0	0
Износ основных фондов,%	0	0	0	0	0	0	0
При агрегировании баланса предприятия (форма №1) уставный капитал в агрегированном балансе рассчитывается как сумма строк "Уставный капитал" (стр.410, ф.№1), "Добавочный капитал" (стр.420, ф.№1), за вычетом строки "Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал" (стр.244, ф.№1)