Анализ финансового состояния ОАО "Аургазинское РТП"
АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб.
	01.01.97	01.01.98	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.04.01
АКТИВ
Внеоборотные (постоянные) активы
- нематериальные активы	0	0	0	0	0	0
- основные средства	31 191	30 718	31 655	34 595	34 110	30 342
- незавершенные капитальные вложения	4 050	4 174	1 365	125	644	482
- долгосрочные финансовые вложения	0	490	449	417	36	36
- прочие внеоборотные активы	0	0	0	0	0	0
=== Итого внеоборотные активы	35 241	35 382	33 469	35 137	34 789	30 860
Оборотные (текущие) активы:
- незавершенное производство	0	0	0	0	0	0
- авансы поставщикам	0	0	0	0	0	0
- производственные запасы и МБП	2 281	2 464	3 021	3 270	5 235	4 086
- готовая продукция и товары	50	85	81	0	176	18
- дебиторская задолженность (счета к получению)	3 103	4 809	6 441	9 371	9 811	7 056
- денежные средства	0	10	2	1	0	0
- прочие оборотные активы	437	797	982	2 005	2 676	1 644
=== Итого оборотные активы	5 871	8 164	10 528	14 646	17 898	12 804
ИТОГО АКТИВОВ	41 112	43 547	43 996	49 783	52 688	43 664
ПАССИВ
Собственные средства:
- уставный капитал	12 927	12 534	14 167	16 035	17 359	15 781
- накопленный капитал	22 035	18 451	11 981	16 894	528	3 172
=== Итого собственные средства	34 963	30 985	26 148	32 930	17 887	18 953
Заемные средства:
- долгосрочные обязательства	84	84	84	1 875	1 875	84
- краткосрочные обязательства:
- - краткосрочные кредиты	106	14	0	44	20	10
- - кредиторская задолженность (счета к оплате)	3 036	7 132	10 536	7 693	7 190	5 258
- - авансы покупателей	0	0	0	0	0	0
- - расчеты с бюджетом	1 958	4 129	5 679	5 628	22 613	18 900
- - расчеты с персоналом по заработной плате	373	373	503	389	258	306
- - прочие текущие пассивы	592	830	1 047	1 224	2 845	153
= Итого текущие пассивы	6 066	12 478	17 764	14 978	32 926	24 627
=== Итого заемные средства	6 150	12 562	17 848	16 853	34 801	24 711
ИТОГО ПАССИВОВ	41 112	43 547	43 996	49 783	52 688	43 664
Чистый оборотный капитал	-195	-4 313	-7 237	-332	-15 027	-11 823
Стоимость чистых активов	34 525	30 188	25 166	30 940	15 554	17 585
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
		1997	1998	1999	2000	I кв. 2001
Выручка от реализации (без НДС)		8 192	6 472	6 872	28 200	5 219
Всего затраты на реализованную продукцию		7 739	6 105	6 312	27 013	5 045
Прибыль от основной деятельности		452	367	560	1 187	174
Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях		0	0	0	0	0
Прочие операционные доходы (+)/расходы (-)		719	740	-151	0	0
Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-)		-860	-443	-385	-407	-101
Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения)		311	664	25	780	73
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи		3 853	3 979	1 547	16 188	343
Чистая прибыль (прибыль после налогообложения)		-3 542	-3 316	-1 522	-15 408	-270
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, тыс.руб.
		1997	1998	1999	2000	I кв. 2001
Поступления от основной деятельности		820	-683	-7 936	-282	-3 364
Поступления от инвестиционной деятельности		578	2 653	-1 819	348	3 929
Поступления от финансовой деятельности		-1 346	1 176	3 318	893	-3 479
Чистый денежный поток		52	3 146	-6 437	958	-2 914
ПОКАЗАТЕЛИ ЛИКВИДНОСТИ
	01.01.97	01.01.98	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.04.01
Коэффициент общей ликвидности	0,974	0,658	0,593	0,978	0,544	0,520
Коэффициент срочной ликвидности	0,523	0,395	0,367	0,626	0,303	0,287
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,000	0,001	0,000	0,000	0,000	0,000
ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ
	01.01.97	01.01.98	01.01.99	01.01.00	01.01.01	01.04.01
Коэффициент общей платежеспособности (доля собственного капитала в пассивах)	0,850	0,712	0,594	0,661	0,339	0,434
Коэффициент автономии: соотношение собственного и заемного капитала (не должен быть ниже 1)	5,685	2,467	1,465	1,954	0,514	0,767
Коэффициент маневренности	-0,006	-0,139	-0,277	-0,010	-0,840	-0,624
Доля собственных источников финансирования оборотных активов	-0,033	-0,528	-0,687	-0,023	-0,840	-0,923
Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования	-0,085	-1,751	-2,395	-0,102	-2,871	-2,894
Соотношение выписанных и полученных счетов (дебиторской и кредиторской задолженности)	1,022	0,674	0,611	1,218	1,365	1,342
ПОКАЗАТЕЛИ ПРИБЫЛЬНОСТИ
		1997	1998	1999	2000	I кв. 2001
Прибыльность всех затрат	%	5,8	6,0	8,9	4,4	3,4
Прибыльность продаж	%	5,5	5,7	8,2	4,2	3,3
АНАЛИЗ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ
Нижняя граница прибыльности (точка безубыточности)	тыс.руб.	7334	5778	5836	25922	4882
Абсолютное отклонение от точки безубыточности	тыс.руб.	857	695	1036	2278	337
"Запас прочности"	%	10,5	10,7	15,1	8,1	6,5
КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ
		1997	1998	1999	2000	I кв. 2001
Оборачиваемость постоянных активов		0,232	0,188	0,200	0,807	0,636
Оборачиваемость оборотных (текущих) активов		1,167	0,693	0,546	1,733	1,360
Период оборота всех активов	дни	1860	2435	2456	654	831
ПОКАЗАТЕЛИ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
		1997	1998	1999	2000	I кв. 2001
Рентабельность всего капитала	%	-8,1	-7,6	-3,2	-30,1	-0,6
Рентабельность собственного капитала	%	-10,7	-11,6	-5,2	-60,6	-1,5
При агрегировании баланса предприятия (форма №1) уставный капитал в агрегированном балансе рассчитывается как сумма строк "Уставный капитал" (стр.410, ф.№1), "Добавочный капитал" (стр.420, ф.№1), за вычетом строки "Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал" (стр.244, ф.№1)
	Подпись исполнителя ______________