| Анализ финансового состояния ОАО Альшеевское "Сортсемовощ" | ||||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | ||||||
| Наименование показателя | 01.01.03 | 01.01.04 | 01.01.05 | 01.01.06 | 01.01.07 | 01.01.08 |
| АКТИВ | ||||||
| Внеоборотные (постоянные) активы: | ||||||
| - нематериальные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - основные средства | 0 | 110 | 80 | 182 | 140 | 173 |
| - незавершенные капитальные вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 0 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| - прочие внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого внеоборотные активы | 0 | 111 | 81 | 183 | 141 | 174 |
| Оборотные (текущие) активы: | ||||||
| - производственные запасы и МБП | 0 | 258 | 380 | 232 | 218 | 199 |
| - незавершенное производство | 0 | 100 | 219 | 153 | 371 | 503 |
| - готовая продукция и товары | 0 | 357 | 705 | 673 | 428 | 301 |
| - дебиторская задолженность | 0 | 881 | 556 | 664 | 659 | 524 |
| - авансы поставщикам | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - денежные средства | 0 | 20 | 63 | 6 | 37 | 13 |
| - прочие оборотные активы | 0 | 15 | 9 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого оборотные активы | 0 | 1 631 | 1 932 | 1 728 | 1 713 | 1 540 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 0 | 1 742 | 2 013 | 1 911 | 1 854 | 1 714 |
| ПАССИВ | ||||||
| Собственный капитал: | ||||||
| - уставный капитал | 0 | 100 | 1 415 | 1 415 | 1 415 | 1 415 |
| - добавочный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - накопленный капитал | 0 | 1 628 | 593 | 493 | 349 | 208 |
| === Итого собственные средства | 0 | 1 728 | 2 008 | 1 908 | 1 764 | 1 623 |
| Заемный капитал: | ||||||
| Долгосрочные обязательства: | ||||||
| - займы и кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Краткосрочные обязательства(текущие пассивы): | ||||||
| - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - кредиторская задолженность | 0 | 7 | 5 | 3 | 17 | 30 |
| - авансы покупателей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - расчеты с бюджетом | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - расчеты с персоналом по заработной плате | 0 | 7 | 0 | 0 | 73 | 61 |
| - прочие краткосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| = Итого краткосрочные обязательства | 0 | 14 | 5 | 3 | 90 | 91 |
| === Итого заемный капитал | 0 | 14 | 5 | 3 | 90 | 91 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 0 | 1 742 | 2 013 | 1 911 | 1 854 | 1 714 |
| Чистый оборотный капитал(фактический) | 0 | 1 617 | 1 927 | 1 725 | 1 623 | 1 449 |
| Показатели стоимости чистых активов, тыс.руб. | ||||||
| Итого активов предприятия | 1 742 | 2 013 | 1 911 | 1 854 | 1 714 | |
| Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов | 14 | 5 | 3 | 90 | 91 | |
| Стоимость чистых активов | 1 728 | 2 008 | 1 908 | 1 764 | 1 623 | |
| Отчёт о прибылях и убытках, тыс.руб. | ||||||
| Наименование показателя | 01.01.04 | 01.01.05 | 01.01.06 | 01.01.07 | 01.01.08 | |
| Выручка от реализации (без НДС) | 3 046 | 1 870 | 1 557 | 1 042 | 1 356 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 3 125 | 1 866 | 1 825 | 1 283 | 1 587 | |
| Прибыль(убыток) от продаж | -79 | 4 | -268 | -241 | -231 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | 551 | 390 | 240 | 268 | 250 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | -51 | -22 | 38 | -7 | 0 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | 421 | 372 | 10 | 20 | 19 | |
| Отложенные налоговые активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Текущий налог на прибыль | 9 | 7 | 8 | 20 | 19 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период | 412 | 365 | 2 | 0 | 0 | |
| Финансовый анализ | ||||||
| Наименование показателя | 01.01.04 | 01.01.05 | 01.01.06 | 01.01.07 | 01.01.08 | |
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | ||||||
| Поступления от основной деятельности | -1 685 | -270 | -131 | -128 | -100 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | 440 | 420 | 138 | 310 | 217 | |
| Поступления от финансовой деятельности | 49 | 1 293 | 38 | -7 | 0 | |
| Чистый денежный поток | -1 196 | 1 443 | 45 | 175 | 117 | |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||||
| Коэффициент автономии(1)=(Собственный капитал)/(Всего пассивов) | 0,992 | 0,998 | 0,998 | 0,951 | 0,947 | |
| Коэффициент автономии(2)=(Собственный капитал)/(Заёмный капитал) | 123,429 | 401,600 | 636,000 | 19,600 | 17,835 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,936 | 0,960 | 0,904 | 0,920 | 0,893 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,936 | 0,960 | 0,904 | 0,920 | 0,893 | |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов = (ЧОК)/(Оборотные активы) | 0,991 | 0,997 | 0,998 | 0,947 | 0,941 | |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | 4,517 | 3,217 | 4,481 | 2,756 | 2,064 | |
| Показатели ликвидности | ||||||
| Коэффициент общей ликвидности | 116,500 | 386,400 | 576,000 | 19,033 | 16,923 | |
| Коэффициент срочной ликвидности | 89,857 | 264,800 | 447,667 | 12,489 | 9,209 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,429 | 12,600 | 2,000 | 0,411 | 0,143 | |
| Показатели рентабельности, % | ||||||
| Рентабельность всего капитала | 23,651 | 19,441 | 0,102 | 0,000 | 0,000 | |
| Рентабельность собственного капитала | 47,685 | 19,540 | 0,102 | 0,000 | 0,000 | |
| Рентабельность акционерного капитала | 412,000 | 25,795 | 0,141 | 0,000 | 0,000 | |
| Рентабельность постоянных активов | 371,171 | 380,208 | 1,515 | 0,000 | 0,000 | |
| Рентабельность оборотных активов | 50,521 | 20,488 | 0,109 | 0,000 | 0,000 | |
| Показатели прибыльности | ||||||
| Прибыльность всех затрат=(Прибыль от основной деятельности/Затраты),% | -2,528 | 0,214 | -14,685 | -18,784 | -14,556 | |
| Балансовая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 13,472 | 19,936 | 0,548 | 1,559 | 1,197 | |
| Чистая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 13,184 | 19,561 | 0,110 | 0,000 | 0,000 | |
| Прибыльность всей деятельности,% | 11,454 | 16,150 | 0,109 | 0,000 | 0,000 | |
| Нижняя граница прибыльности(точка безубыточности), тыс.руб. | 3 208 | 1 862 | 2 204 | 1 669 | 1 913 | |
| Абсолютное отклонение от точки бузубыточности, тыс.руб. | -162 | 8 | -647 | -627 | -557 | |
| Запас прочности,% | -5,325 | 0,427 | -41,583 | -60,175 | -41,067 | |
| Прибыльность продаж % | 13,526 | 19,519 | 0,128 | 0,000 | 0,000 | |
| Показатель вероятности банкротства | ||||||
| Показатель Альтмана Z | 8,317 | 172,300 | 284,798 | 10,939 | 10,924 | |
| Степень мобилизации активов | 1,124 | 1,152 | 1,085 | 1,109 | 1,078 | |
| Рентабельность активов | -0,150 | 0,007 | -0,463 | -0,429 | -0,445 | |
| Уровень самофинансирования | 1,308 | 0,412 | 0,361 | 0,264 | 0,170 | |
| Доля акционерного капитала в источниках | 4,286 | 169,800 | 283,000 | 9,433 | 9,330 | |
| Оборачиваемость активов | 1,749 | 0,929 | 0,815 | 0,562 | 0,791 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | ||||||
| Проценты к получению | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ОБОРОТНЫХ (ТЕКУЩИХ) АКТИВОВ (дни) | ||||||
| Оборот запасов материалов | 15,25 | 61,41 | 70,75 | 77,74 | 55,35 | |
| Оборот незавершенного производства | 5,91 | 30,71 | 43,01 | 90,52 | 116,02 | |
| Оборот готовой продукции и товаров | 21,10 | 102,22 | 159,31 | 190,19 | 96,77 | |
| Оборот дебиторской задолженности | 52,06 | 138,32 | 141,04 | 228,54 | 157,04 | |
| Оборот авансов поставщикам | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот прочих оборотных активов | 0,89 | 2,31 | 1,04 | 0,00 | 0,00 | |
| === Итого "затратный цикл" | 95,20 | 334,97 | 415,14 | 586,99 | 425,18 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ | ||||||
| Оборот кредиторской задолженности | 0,41 | 1,16 | 0,92 | 3,45 | 6,24 | |
| Оборот расчетов с бюджетом и персоналом | 0,41 | 0,67 | 0,00 | 12,61 | 17,79 | |
| Оборот прочих текущих пассивов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| === Итого "кредитный цикл" | 0,83 | 1,83 | 0,92 | 16,07 | 24,03 | |
| === Итого "чистый цикл" | 94,37 | 333,14 | 414,22 | 570,92 | 401,15 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ (в годовом измерении) | ||||||
| Период оборота постоянных активов | 6,56 | 18,48 | 30,52 | 55,97 | 41,81 | |
| Период оборота оборотных (текущих) активов | 96,38 | 342,96 | 423,12 | 594,41 | 431,81 | |
| Период оборота всех активов | 102,94 | 361,44 | 453,64 | 650,38 | 473,63 | |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ | ||||||
| Годовой износ основных средств,тыс.руб. | 0 | 0 | 0 | 42 | 52 | |
| Износ основных фондов,% | 0 | 0 | 0 | 91,75 | 90,29 | |