| Анализ финансового состояния ОАО "Актамыр" | |||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | |||||
| Наименование показателя | 01.01.04 | 01.01.05 | 01.01.06 | 01.01.07 | 01.01.08 |
| АКТИВ | |||||
| Внеоборотные (постоянные) активы: | |||||
| - нематериальные активы | 0 | 806 | 806 | 805 | 805 |
| - основные средства | 0 | 14 324 | 11 442 | 8 499 | 3 846 |
| - незавершенные капитальные вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие внеоборотные активы | 0 | 21 | 15 | 0 | 424 |
| === Итого внеоборотные активы | 0 | 15 151 | 12 263 | 9 304 | 5 075 |
| Оборотные (текущие) активы: | |||||
| - производственные запасы и МБП | 0 | 112 | 82 | 48 | 0 |
| - незавершенное производство | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - готовая продукция и товары | 0 | 2 339 | 79 | 79 | 1 298 |
| - дебиторская задолженность | 0 | 2 711 | 4 292 | 977 | 383 |
| - авансы поставщикам | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - денежные средства | 0 | 1 | 214 | 2 731 | 4 902 |
| - прочие оборотные активы | 0 | 1 078 | 902 | 69 | 0 |
| === Итого оборотные активы | 0 | 6 241 | 5 569 | 3 904 | 6 583 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 0 | 21 392 | 17 832 | 13 208 | 11 658 |
| ПАССИВ | |||||
| Собственный капитал: | |||||
| - уставный капитал | 0 | 10 584 | 10 584 | 10 584 | 10 584 |
| - добавочный капитал | 0 | 88 | 88 | 88 | 176 |
| - накопленный капитал | 0 | -1 027 | -716 | -1 041 | -2 514 |
| === Итого собственные средства | 0 | 9 645 | 9 956 | 9 631 | 8 246 |
| Заемный капитал: | |||||
| Долгосрочные обязательства: | |||||
| - займы и кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Краткосрочные обязательства(текущие пассивы): | |||||
| - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - кредиторская задолженность | 0 | 7 133 | 5 653 | 590 | 49 |
| - авансы покупателей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - расчеты с бюджетом | 0 | 3 345 | 1 903 | 2 916 | 3 363 |
| - расчеты с персоналом по заработной плате | 0 | 1 269 | 320 | 71 | 0 |
| - прочие краткосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| = Итого краткосрочные обязательства | 0 | 11 747 | 7 876 | 3 577 | 3 412 |
| === Итого заемный капитал | 0 | 11 747 | 7 876 | 3 577 | 3 412 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 0 | 21 392 | 17 832 | 13 208 | 11 658 |
| Чистый оборотный капитал(фактический) | 0 | -5 506 | -2 307 | 327 | 3 171 |
| Показатели стоимости чистых активов, тыс.руб. | |||||
| Итого активов предприятия | 21 392 | 17 832 | 13 208 | 11 658 | |
| Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов | 11 747 | 7 876 | 3 577 | 3 412 | |
| Стоимость чистых активов | 9 645 | 9 956 | 9 631 | 8 246 | |
| Отчёт о прибылях и убытках, тыс.руб. | |||||
| Наименование показателя | 01.01.05 | 01.01.06 | 01.01.07 | 01.01.08 | |
| Выручка от реализации (без НДС) | 17 099 | 22 329 | 16 148 | 3 466 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 17 154 | 21 983 | 15 383 | 5 257 | |
| Прибыль(убыток) от продаж | -55 | 346 | 765 | -1 791 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | -41 | -92 | -951 | 409 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | 232 | 157 | 0 | 0 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | 136 | 411 | -186 | -1 382 | |
| Отложенные налоговые активы | 21 | 15 | 0 | 0 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Текущий налог на прибыль | 125 | 115 | 124 | 3 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период | 32 | 311 | -310 | -1 385 | |
| Финансовый анализ | |||||
| Наименование показателя | 01.01.05 | 01.01.06 | 01.01.07 | 01.01.08 | |
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | |||||
| Поступления от основной деятельности | 5 327 | -2 755 | 524 | -2 467 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | -15 171 | 2 790 | 1 993 | 5 062 | |
| Поступления от финансовой деятельности | 10 816 | 157 | 0 | 0 | |
| Чистый денежный поток | 972 | 192 | 2 517 | 2 595 | |
| Показатели финансовой устойчивости | |||||
| Коэффициент автономии(1)=(Собственный капитал)/(Всего пассивов) | 0,451 | 0,558 | 0,729 | 0,707 | |
| Коэффициент автономии(2)=(Собственный капитал)/(Заёмный капитал) | 0,821 | 1,264 | 2,692 | 2,417 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | -0,571 | -0,232 | 0,034 | 0,385 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | -0,571 | -0,232 | 0,034 | 0,385 | |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов = (ЧОК)/(Оборотные активы) | -0,882 | -0,414 | 0,084 | 0,482 | |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | -49,161 | -28,134 | 6,813 | #ДЕЛ/0! | |
| Показатели ликвидности | |||||
| Коэффициент общей ликвидности | 0,531 | 0,707 | 1,091 | 1,929 | |
| Коэффициент срочной ликвидности | 0,430 | 0,582 | 1,059 | 1,929 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,000 | 0,027 | 0,763 | 1,437 | |
| Показатели рентабельности, % | |||||
| Рентабельность всего капитала | 0,150 | 1,586 | -1,997 | -11,140 | |
| Рентабельность собственного капитала | 0,664 | 3,173 | -3,165 | -15,495 | |
| Рентабельность акционерного капитала | 0,302 | 2,938 | -2,929 | -13,086 | |
| Рентабельность постоянных активов | 0,211 | 2,269 | -2,875 | -19,264 | |
| Рентабельность оборотных активов | 1,025 | 5,267 | -6,545 | -26,414 | |
| Показатели прибыльности | |||||
| Прибыльность всех затрат=(Прибыль от основной деятельности/Затраты),% | -0,321 | 1,574 | 4,973 | -34,069 | |
| Балансовая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 0,793 | 1,870 | -1,209 | -26,289 | |
| Чистая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | 0,187 | 1,415 | -2,015 | -26,346 | |
| Прибыльность всей деятельности,% | 0,185 | 1,383 | -1,920 | -35,742 | |
| Нижняя граница прибыльности(точка безубыточности), тыс.руб. | 17 209 | 21 648 | 14 687 | 10 878 | |
| Абсолютное отклонение от точки бузубыточности, тыс.руб. | -110 | 681 | 1 461 | -7 412 | |
| Запас прочности,% | -0,645 | 3,052 | 9,046 | -213,851 | |
| Прибыльность продаж % | 0,187 | 1,393 | -1,920 | -39,960 | |
| Показатель вероятности банкротства | |||||
| Показатель Альтмана Z | 1,614 | 2,441 | 3,433 | 2,027 | |
| Степень мобилизации активов | 0,350 | 0,375 | 0,355 | 0,678 | |
| Рентабельность активов | -0,008 | 0,064 | 0,191 | -0,507 | |
| Уровень самофинансирования | -0,067 | -0,056 | -0,110 | -0,302 | |
| Доля акционерного капитала в источниках | 0,541 | 0,806 | 1,775 | 1,861 | |
| Оборачиваемость активов | 0,799 | 1,252 | 1,223 | 0,297 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | |||||
| Проценты к получению | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ОБОРОТНЫХ (ТЕКУЩИХ) АКТИВОВ (дни) | |||||
| Оборот запасов материалов | 1,18 | 1,56 | 1,45 | 2,49 | |
| Оборот незавершенного производства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот готовой продукции и товаров | 24,62 | 19,49 | 1,76 | 71,51 | |
| Оборот дебиторской задолженности | 28,54 | 56,45 | 58,73 | 70,63 | |
| Оборот авансов поставщикам | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот прочих оборотных активов | 11,35 | 15,96 | 10,82 | 3,58 | |
| === Итого "затратный цикл" | 65,69 | 93,47 | 72,77 | 148,22 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ | |||||
| Оборот кредиторской задолженности | 75,09 | 103,07 | 69,59 | 33,19 | |
| Оборот расчетов с бюджетом и персоналом | 48,57 | 55,11 | 58,08 | 329,77 | |
| Оборот прочих текущих пассивов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| === Итого "кредитный цикл" | 123,66 | 158,19 | 127,67 | 362,96 | |
| === Итого "чистый цикл" | -57,97 | -64,72 | -54,90 | -214,74 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ (в годовом измерении) | |||||
| Период оборота постоянных активов | 159,49 | 220,99 | 240,41 | 746,75 | |
| Период оборота оборотных (текущих) активов | 65,70 | 95,20 | 105,59 | 544,62 | |
| Период оборота всех активов | 225,19 | 316,20 | 346,00 | 1291,37 | |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ | |||||
| Годовой износ основных средств,тыс.руб. | 0 | 0 | 2981 | 1231 | |
| Износ основных фондов,% | 0 | 0 | 50,61 | 16,02 | |