| Анализ финансового состояния ОАО "АгроТехЦентр" | ||||||
| АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНС, тыс.руб. | ||||||
| Наименование показателя | 01.01.2004 | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 |
| АКТИВ | ||||||
| Внеоборотные (постоянные) активы: | ||||||
| - нематериальные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - основные средства | 210 | 186 | 162 | 138 | 114 | 90 |
| - незавершенные капитальные вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - долгосрочные финансовые вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие внеоборотные активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого внеоборотные активы | 210 | 186 | 162 | 138 | 114 | 90 |
| Оборотные (текущие) активы: | ||||||
| - производственные запасы и МБП | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 3 |
| - незавершенное производство | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - готовая продукция и товары | 72 | 113 | 102 | 138 | 87 | 87 |
| - дебиторская задолженность | 78 | 44 | 12 | 166 | 33 | 8 |
| - авансы поставщикам | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - денежные средства | 152 | 77 | 102 | 246 | 409 | 280 |
| - прочие оборотные активы | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 |
| === Итого оборотные активы | 324 | 234 | 216 | 550 | 532 | 380 |
| ИТОГО АКТИВОВ | 534 | 420 | 378 | 688 | 646 | 470 |
| ПАССИВ | ||||||
| Собственный капитал: | ||||||
| - уставный капитал | 485 | 485 | 485 | 485 | 485 | 485 |
| - добавочный капитал | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - накопленный капитал | -63 | -66 | -110 | -61 | -17 | -67 |
| === Итого собственные средства | 422 | 419 | 375 | 424 | 468 | 418 |
| Заемный капитал: | ||||||
| Долгосрочные обязательства: | ||||||
| - займы и кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - прочие долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| === Итого долгосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Краткосрочные обязательства(текущие пассивы): | ||||||
| - краткосрочные кредиты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - кредиторская задолженность | 105 | 1 | 0 | 213 | 148 | 50 |
| - авансы покупателей | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - расчеты с бюджетом | 4 | 0 | 0 | 17 | 27 | 2 |
| - расчеты с персоналом по заработной плате | 3 | 0 | 3 | 34 | 3 | 0 |
| - прочие краткосрочные обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| = Итого краткосрочные обязательства | 112 | 1 | 3 | 264 | 178 | 52 |
| === Итого заемный капитал | 112 | 1 | 3 | 264 | 178 | 52 |
| ИТОГО ПАССИВОВ | 534 | 420 | 378 | 688 | 646 | 470 |
| Чистый оборотный капитал(фактический) | 212 | 233 | 213 | 286 | 354 | 328 |
| Показатели стоимости чистых активов, тыс.руб. | ||||||
| Итого активов предприятия | 420 | 378 | 688 | 646 | 470 | |
| Итого пассивы, исключаемые из стоимости активов | 1 | 3 | 264 | 178 | 52 | |
| Стоимость чистых активов | 419 | 375 | 424 | 468 | 418 | |
| Отчёт о прибылях и убытках, тыс.руб. | ||||||
| Наименование показателя | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |
| Выручка от реализации (без НДС) | 294 | 40 | 828 | 1 472 | 45 | |
| Всего затраты на реализованную продукцию | 304 | 77 | 763 | 1 416 | 74 | |
| Прибыль(убыток) от продаж | -10 | -37 | 65 | 56 | -29 | |
| Доходы по ценным бумагам и от долевого участия в других организациях | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Прочие операционные доходы (+)/расходы (-) | -8 | -4 | -5 | -11 | -12 | |
| Прочие внереализационные доходы (+)/расходы(-) | 16 | -3 | -4 | 0 | 0 | |
| Балансовая прибыль (прибыль до налогообложения) | -2 | -44 | 56 | 45 | -41 | |
| Отложенные налоговые активы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Текущий налог на прибыль | 1 | 0 | 7 | 0 | 9 | |
| Чистая прибыль (прибыль после налогообложения) за период | -3 | -44 | 49 | 45 | -50 | |
| Финансовый анализ | ||||||
| Наименование показателя | 01.01.2005 | 01.01.2006 | 01.01.2007 | 01.01.2008 | 01.01.2009 | |
| Отчет о движении денежных средств, тыс.руб. | ||||||
| Поступления от основной деятельности | -107 | 8 | 129 | 151 | -141 | |
| Поступления от инвестиционной деятельности | 16 | 20 | 19 | 13 | 12 | |
| Поступления от финансовой деятельности | 16 | -3 | -4 | 0 | 0 | |
| Чистый денежный поток | -75 | 25 | 144 | 164 | -129 | |
| Показатели финансовой устойчивости | ||||||
| Коэффициент автономии(1)=(Собственный капитал)/(Всего пассивов) | 0,998 | 0,992 | 0,616 | 0,724 | 0,889 | |
| Коэффициент автономии(2)=(Собственный капитал)/(Заёмный капитал) | 419,000 | 125,000 | 1,606 | 2,629 | 8,038 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,556 | 0,568 | 0,675 | 0,756 | 0,785 | |
| Коэффициент маневренности=(ЧОК)/(Собственный капитал) | 0,556 | 0,568 | 0,675 | 0,756 | 0,785 | |
| Доля собственных источников финансирования оборотных активов = (ЧОК)/(Оборотные активы) | 0,996 | 0,986 | 0,520 | 0,665 | 0,863 | |
| Коэффициент обеспеченности запасов собственными источниками финансирования | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 118,000 | 109,333 | |
| Показатели ликвидности | ||||||
| Коэффициент общей ликвидности | 234,000 | 72,000 | 2,083 | 2,989 | 7,308 | |
| Коэффициент срочной ликвидности | 234,000 | 72,000 | 2,083 | 2,972 | 7,212 | |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 77,000 | 34,000 | 0,932 | 2,298 | 5,385 | |
| Показатели рентабельности, % | ||||||
| Рентабельность всего капитала | -0,714 | -11,028 | 9,193 | 6,747 | -8,961 | |
| Рентабельность собственного капитала | -0,713 | -11,083 | 12,265 | 10,090 | -11,287 | |
| Рентабельность акционерного капитала | -0,619 | -9,072 | 10,103 | 9,278 | -10,309 | |
| Рентабельность постоянных активов | -1,613 | -25,287 | 32,667 | 35,714 | -49,020 | |
| Рентабельность оборотных активов | -1,075 | -19,556 | 12,794 | 8,318 | -10,965 | |
| Показатели прибыльности | ||||||
| Прибыльность всех затрат=(Прибыль от основной деятельности/Затраты),% | -3,289 | -48,052 | 8,519 | 3,955 | -39,189 | |
| Балансовая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | -0,658 | -57,143 | 7,339 | 3,178 | -55,405 | |
| Чистая прибыль к общим затратам на реализованную продукцию,% | -0,987 | -57,143 | 6,422 | 3,178 | -67,568 | |
| Прибыльность всей деятельности,% | -0,968 | -110,000 | 5,918 | 3,057 | -111,111 | |
| Нижняя граница прибыльности(точка безубыточности), тыс.руб. | 315 | 1 027 | 707 | 1 364 | 208 | |
| Абсолютное отклонение от точки бузубыточности, тыс.руб. | -21 | -987 | 121 | 108 | -163 | |
| Запас прочности,% | -7,042 | -2 466,667 | 14,558 | 7,330 | -362,500 | |
| Прибыльность продаж % | -1,020 | -110,000 | 5,918 | 3,057 | -111,111 | |
| Показатель вероятности банкротства | ||||||
| Показатель Альтмана Z | 292,070 | 97,061 | 3,453 | 5,151 | 6,259 | |
| Степень мобилизации активов | 0,669 | 0,686 | 0,959 | 0,988 | 0,970 | |
| Рентабельность активов | -0,079 | -0,323 | 0,312 | 0,286 | -0,204 | |
| Уровень самофинансирования | -0,220 | -0,407 | -0,124 | -0,037 | -0,200 | |
| Доля акционерного капитала в источниках | 291,000 | 97,000 | 1,102 | 1,635 | 5,596 | |
| Оборачиваемость активов | 0,700 | 0,106 | 1,203 | 2,279 | 0,096 | |
| ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ | ||||||
| Проценты к получению | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Проценты к уплате | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ОБОРОТНЫХ (ТЕКУЩИХ) АКТИВОВ (дни) | ||||||
| Оборот запасов материалов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,37 | 24,00 | |
| Оборот незавершенного производства | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот готовой продукции и товаров | 113,27 | 967,50 | 52,17 | 27,51 | 696,00 | |
| Оборот дебиторской задолженности | 74,69 | 252,00 | 38,70 | 24,33 | 164,00 | |
| Оборот авансов поставщикам | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оборот прочих оборотных активов | 13,47 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 8,00 | |
| === Итого "затратный цикл" | 201,43 | 1219,50 | 90,87 | 52,21 | 892,00 | |
| ОБОРАЧИВАЕМОСТЬ ТЕКУЩИХ ПАССИВОВ (дни) | ||||||
| Оборот кредиторской задолженности | 64,90 | 4,50 | 46,30 | 44,14 | 792,00 | |
| Оборот расчетов с бюджетом и персоналом | 4,29 | 13,50 | 11,74 | 9,90 | 128,00 | |
| Оборот прочих текущих пассивов | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| === Итого "кредитный цикл" | 69,18 | 18,00 | 58,04 | 54,05 | 920,00 | |
| === Итого "чистый цикл" | 132,24 | 1201,50 | 32,83 | -1,83 | -28,00 | |
| КОЭФФИЦИЕНТЫ ОБОРАЧИВАЕМОСТИ (в годовом измерении, в днях) | ||||||
| Период оборота постоянных активов | 242,45 | 1566,00 | 65,22 | 30,82 | 816,00 | |
| Период оборота оборотных (текущих) активов | 341,63 | 2025,00 | 166,52 | 132,31 | 3648,00 | |
| Период оборота всех активов | 584,08 | 3591,00 | 231,74 | 163,13 | 4464,00 | |
| ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ДАННЫЕ | ||||||
| Годовой износ основных средств,тыс.руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Износ основных фондов,% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |